这种控制自我评估是一种多用途工具，供各部门用于评估其区域内内部控制的充分性. 该工具的主要目的是让部门评估其内部控制环境，并确定风险和改进机会的领域. 一个强大的内部控制环境可以更好地定位一个部门实现合规, 财务和业务目标.

这项评估分为以下11个类别:

所有的问题都应该用“是”、“不是”或“不知道”来回答.部门可以使用“描述控制/评论”区域，通过描述部门的业务流程/程序来记录控制, 或者为什么不存在控制. “描述控制/评论”区域在评估控制的充分性时可能对单位领导有所帮助.

通过彻底考虑问题, 您将根据良好的业务实践评估您的控制环境. 内部审计办公室鼓励你让你的整个团队参与到这个练习中来，对这些领域的机会进行头脑风暴，并分享经验.

评估应每年完成一次. 基本内部控制评估的结果应提交给内部审计办公室，在评估结束时点击“提交表格”按钮进行审查并随机核实回复. 请随时发送电子邮件到 (电子邮件保护) 如果在完成评估过程中出现任何问题或担忧.

• 组织结构图以图形形式表示一个部门内的所有团队成员. 图表显示了员工和主管之间的各种工作关系. 它还提供了可以用作规划基线的管理信息, 预算, 劳动力建模.
• 使命宣言指导部门的行动, 阐明其总体目标, 提供方向感, 并指导各级管理层的决策. 它还可以作为大学整体使命中院系目标的指标.
• 部门政策及程序, 以及员工桌面手册将使员工了解自己的角色和责任，并促进部门内部的一致性. 政策和程序允许管理层在没有持续干预的情况下指导操作. 政策和程序是大学使命和日常运作之间的战略联系，应每年进行审查和更新, 在必要的时候.
• 网页是一个很有价值的工具，可以向校园社区和公众宣传/沟通本署提供的服务以及如何申请这些服务. 应定期维护和更新网页，以便向利益相关者提供最新信息.

• 应存在文件，以支持在一致的基础上及时对账部门帐目. 还存在文件，以支持由适当的部门主管和/或签字机构及时审查对账.
• 当你核对帐目时, 你要证明构成账户余额的交易是正确的. 每个部门的预算都应该有一个核对表. 所有的账户活动应定期审查，包括工资交易的细节，以确保准确性, 完整性, 遵守pg电子游戏试玩的政策和程序以及任何适用的外部机构要求.
• 对账的目的是跟踪发生的交易，并将其与月度明细报表上记录的交易相匹配. 这将使部门能够迅速识别任何可疑的交易，并采取纠正措施，以确保部门准确的财务状况.
• 交易的授权、记录和核对应该是分开的职责. 调解员和签字人应签署/初始和日期最终对账单存档. 适当的文件是至关重要的, 因为它提供了支持性证据，证明部门预算对账已经过适当性和合规性审查.
• 各部门应熟悉预算办公室的政策，并了解部门行政人员和财务人员有责任审查Banner财务信息的准确性，并确保有足够的支出预算分配来支持财政年度的活动. 如果旗帜组织出现赤字，赤字必须立即解决. 转移资金的请求必须不迟于当月的月底提交预算办公室.